직장인들을 위한 소득공제 가이드: 세금 부담 줄이는 방법 8가지

안녕하세요! 오늘은 직장인들이 소득공제를 통해 세금 부담을 줄일 수 있는 다양한 방법에 대해 알아보려고 합니다. 소득공제는 합법적으로 세금 부담을 줄일 수 있는 좋은 방법이기 때문에, 꼼꼼히 챙기신다면 큰 도움이 될 수 있습니다. 그럼, 하나씩 살펴보겠습니다.

 

≣ 목차

1. 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)

연금저축

연금저축은 노후 대비를 위해 개인이 자발적으로 가입하는 금융 상품입니다. 연간 최대 400만 원까지 납입한 금액에 대해 소득공제를 받을 수 있습니다. 총 급여 5,500만 원 이하인 경우 15%, 초과인 경우 12%의 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

IRP(개인형 퇴직연금)

IRP 계좌에 납입한 금액도 소득공제를 받을 수 있습니다. 연금저축과 IRP를 합산하여 연간 최대 700만 원까지 소득공제가 가능합니다. 개인형 퇴직연금에 대한 자세한 내용은 아래의 포스팅을 참고하세요 :)

https://najae-story.com/8

IRP 계좌 개인형 퇴직연금 계좌 운영방식과 장단점(세제혜택 확인)

 

2. 주택청약저축

주택청약저축은 주택 구입을 위한 저축 상품으로, 연간 납입액에 대해 소득공제를 받을 수 있습니다. 연간 최대 240만 원까지 소득공제가 가능하며, 주택을 구입할 계획이 있는 분들에게 유리한 제도입니다. 

주택마련저축 소득공제

공제대상자

•  총 급여액 7천만원 이하의 근로자(2023년 기준)
• 과세연도 중 주택 소유하지 아니한 세대의 세대
•  주택마련저축에 가입하여 일정금액을 납입할 것(본인 명의에 한함)

주택마련 저축 종류

• 주택청약저축, 주택청약종합저축(청년우대형 포함), 종전 근로주택마련저축

소득공제 혜택 

• 주택마저 납입 금액의 (연 납입액 240만원 한도) 40%를 소득공제

구비서류

• 주택마련저축 납입증명서 또는 통장사본을 연말정산시 회사에 제출

 

3. 개인연금저축

개인연금저축은 연간 최대 400만 원까지 납입한 금액에 대해 소득공제를 받을 수 있습니다. 연금저축과 동일하게 총 급여 5,500만 원 이하인 경우 15%, 초과인 경우 12%의 세액공제를 받을 수 있습니다. 개인연금 종류와 세액공제 정보도 하기의 포스팅을 참고하시면 좋을듯 합니다 :)

https://najae-story.com/20

개인연금의 종류와 세액공제는 얼마까지 가능한가(은퇴전후 재무설계)

 

4. 교육비 공제

교육비 소득공제는 급여소득자가 본인이나 부양가족의 교육비를 지출한 경우 지급한 금액의 15%를 소득에서 공제받아 세금 부담을 줄일 수 있는 제도입니다. 이는 자녀 교육비 부담을 줄이고자 하는 목적에서 제공되는 세제 혜택입니다.

 

교육비 세액공제 종류

• 일반교육비, 직업능력 개발 훈련비, 장애인 특수교육비

공제조건 및 대상

• 나이제한은 없으나 소득요건이 적용되어 소득이 100만원 이하일 경우 나이제한 없이 교육비 공제를 받을수 있음
• 공제대상 (나이제한 없이 소득이 100만원 이하일 경우만 지급 교육비의 15%!, 본인과 장애인은 한도없음)
  초등학교 미취학, 초중고생 1명당 300만원한도 : 어린이집, 유치원비, 학원 등 교육비, 급식비, 방과후학교 수강료, 교육구입비(중고생 50만원이내) 현장 체험학습비(30만원 한도) 등
  대학생 1명당 900만원 (대학원생은 공제대상 아님!) : 교육비(사이버 대학 및 학위치득과정 포함), 국외 교육비
  근로자 본인은 한도 없음 : 대학, 대학원 1학기 이상의 교육과정 교육비, 직업능력개발 훈련 수강료, 학자금 대출 원리금 상환액
  장애인특수교육비 : 기본공제대상자인 장애인의 재활교육을 위해 지급하는 비용으로 소득금액 제한 없으며 직계존속도 공제가능
  제외대상 : 학자금 대출, 장학금 및 직장으로 받아가는 교육비는 제외됩니다!

5. 의료비 공제

본인과 부양가족의 의료비도 소득공제 대상입니다. 연간 의료비 지출액이 총급여액의 3%를 초과하는 경우 초과분에 대해 공제가 가능합니다. 병원비, 약국비, 건강검진비 등이 포함됩니다.

소득공제 대상 및 한도

• 대상자 : 본인, 배우자, 자녀, 부모, 조부모, 형제자매 등 기본공제 대상자
• 공제 한도 : 총 급여액의 3%를 초과하는 의료비에 대해서만 공제가 가능합니다. (EX : 연간 총 급여액 5천만원일 경우 150만원을 초과하는 금액에 대해서 공제가 가능!)
• 공제가 가능한 의료비 항목은? 
  의료기관인 병원, 치과, 한의원 등에서 지출한 진료비와 치료비
  약품에서 구입한 의약품 비용
  건강검진 비용
  안경 및 컨텍트 렌즈 구입비 1인당 연간 50만원 한도
  보청기, 장애인 보장구 구입비
  산후조리비 

6. 기부금 공제

기부금도 소득공제를 받을 수 있습니다. 법정 기부금, 지정 기부금, 종교단체 기부금 등 다양한 기부금에 대해 공제가 가능합니다. 기부금 영수증을 챙겨두시면 연말정산 시 유용하게 사용하실 수 있습니다.

공제한도

법정기부금 : 소득금액의 100%까지 공제 가능

지정기부금 : 소득금액의 30%한도 내에서 공제가능

종교단체 기부금 : 소득금액의 10%한도 내에서 공제 가능

주의사항  

증빙서류 제출, 중복공제 불가, 기부금의 종류별 한도 확인필요 

7. 신용카드 사용액 공제

연간 신용카드 사용액이 총급여액의 25%를 초과하는 경우, 초과분에 대해 소득공제가 가능합니다. 신용카드뿐만 아니라 체크카드, 현금영수증 사용액도 포함됩니다. 공제 한도는 300만 원에서 500만 원까지 다양하게 적용됩니다.

8. 월세 공제

무주택 세대주인 직장인은 월세 납입액에 대해 소득공제를 받을 수 있습니다. 연간 납입한 월세의 10%를 공제받을 수 있으며, 최대 750만 원까지 공제가 가능합니다.

 

이와 같이 직장인들이 소득공제를 받을 수 있는 다양한 방법을 소개해 드렸습니다. 소득공제를 통해 세금 부담을 줄이고, 좀 더 여유로운 재정 계획을 세워보세요. 소득공제를 받을 수 있는 항목들을 꼼꼼히 챙기셔서 놓치는 부분이 없도록 하시기 바랍니다. 이 블로그 글이 직장인들에게 유용한 정보가 되기를 바랍니다.