ISA 계좌 만기시 대응방안으로는 어떤 것들이 있을까

ISA 만기시 대응방안

 

≣ 목차

 

소득이 있는 곳에는 세금이 무조건 따르기에 우리는 절세를 위한 많은 노력들을 합니다. 매년 말 많은 직장인들이 기납부한 세금을 조금이라도 더 돌려받기 위하여 연말정산에 힘을 쓰고 있는데요 이는 ISA 계좌가 절세 만능계좌로 인기가 있는 이유이기도 합니다. 이러한 ISA 계좌의 만기가 도래했을 때 우리의 상황에 따라 유불리를 따져 대처해야 할 필요가 있는데요 이를 위해 ISA계좌 만기 시 대처할 수 있는 방안들을 정리해 보았습니다. ISA 계좌에 대한 정리는 아래 포스팅을 참고부탁드립니다.

ISA 세제혜택 어떻게 변화하나, 세금절약 목돈마련을 위한 ISA (najae-story.com)

ISA 세제혜택 어떻게 변화하나, 세금절약 목돈마련을 위한 ISA

 

 

 

누구도 피할 수 없는 것은 죽음과 세금뿐이다. - 벤저민 프랭클린 

---

ISA 계좌 의무가입기간

ISA 의무가입기간은 3년으로 ISA 계좌 개설 이후 3년이 경과하면 과세 불이익 없이 만기 해지 신청이 가능합니다. 2016년~17년 당시 만기 5년으로 가입했더라도 의무기간 3년이 경과하면 비과세 혜택을 적용받을 수 있습니다. 또한 의무 보유기간 3년 동안 원금 출금에 대한 페널티는 없으며 수익에 대한 부분만 15.4% 일반과세 하므로 해지 시 해당 조건을 고려하는 게 좋겠습니다. 단, 출금한 만큼의 납입한도가 살아나지는 않습니다. 

 

ISA 계좌 만기 이후 대응방안 

만기 해지 및 자금인출

ISA계좌는 의무가입기간 3년이 지나면 언제든지 해지가 가능합니다. 의무기간 가입전에 해지한다면 세제 혜택을 받을 수 없다는 뜻이겠죠. 

만기 연장

ISA계좌를 통한 금융소득에 대해서는 계좌 만기 시에 세금이 부과되므로 자금의 여유가 있고 금융소득이 많은 편이어 연간 세금 부담을 줄이는게 최우선이라면 만기 연장을 통해 과세 이연 효과를 낼 수 있습니다. 단, 만기를 연장해도 총 납입한도는 5개년 납입분을 상한으로 더 이상 늘어나지 않습니다. 그렇다면 만기 연장은 언제부터 가능할까요? ISA 계좌는 만기 시점에 1일 단위로 연장이 가능하며 만기 당일 연장은 불가능합니다. 만기 90일 전부터 만기전날까지 원하는 기간만큼 신청가능하니 연장이 필요한 상황이라면 반드시 만기일을 확인하여 이전에 연장신청을 하는 게 좋겠습니다. 연장 횟수 제한은 없으며 기존 계좌를 유지하여 추가 납입도 가능합니다. 

연장 시 주의사항 

본인이 서민형이었다면 만기연장 신청을 하면서 소득 요건을 다시 한 번 체크하기 때문에 소득이 많아질 경우 서민형 요건을 충족하지 못하기 때문에 일반형으로 바뀌게 됩니다. 서민형에 가입할 수 있는 요건이라면 만기를 연장할 필요 없이 길게 설정하는 것도 방법이겠습니다. 반대로 서민형 조건을 충족한다면 일반형에서 서민형으로 전환도 가능합니다. 

 

연금저축계좌로 이체

ISA 만기 시 전체 자금을 연금저축계좌인 연금저축 또는 IRP로 전환하여 이체할 수 있습니다. 연금계좌 납입 한도를 초과하여 납입이 가능하며 전환 금액의 10%, 최대 300만 원을 한도로 추가적인 세액 공제를 받을 수 있습니다. 세제 혜택을 적용하는 전환금액 한도가 적다는 점에서 노후자산으로서의 활용성이 낮아 실제 전환자 수가 적은 편입니다. 또한 연금소득이 1,500만 원을 초과하게 되면 종합소득세를 적용받게 된다는 점도 고려해야 합니다. 

 

새로운 ISA 계좌 개설

ISA계좌는 1인 1 계좌가 원칙입니다. 따라서 3년간 배당·이자소득이 비과세 한도와 비슷하게 발생했다면 비과세 혜택을 받고 해지하여 수익을 확정한 뒤 재가입을 통해 비과세 한도 혜택을 갱신할 수 있습니다. 

 

 

오늘은 ISA 계좌 만기 시 대처방안에 대해서 알아보았는데요 개인의 상황과 목표에 맞게 다양하게 선택할 수 있으니 꼼꼼하게 따져 세부적인 계획을 수립하는 것이 필요할 것 같습니다.